Pengaruh Resiko Likuiditas Pendanaan terhadap Keuntungan pada Bank Perekonomian Rakyat Syariah di Indonesia

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko likuiditas pendanaan (funding liquidity risk) terhadap profitabilitas pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia. Risiko likuiditas pendanaan diukur melalui rasio total simpanan terhadap total aset, sedangkan profitabilitas diproksikan menggunakan Return on Assets (ROA). Selain itu, penelitian ini juga mempertimbangkan variabel kontrol lain, seperti kekuatan pasar (Lerner Index), ukuran bank (aset), rasio kecukupan modal (CAR), pembiayaan (FIN), efisiensi operasional (BOPO), tingkat pembiayaan bermasalah (NPF), serta dampak dari pandemi COVID-19. Data yang digunakan dalam penelitian ini berupa data panel kuartalan seluruh BPRS di Indonesia selama periode 2015 hingga 2023. Metode analisis yang digunakan adalah regresi data panel dengan pendekatan Fixed Effect Model (FEM), yang dipilih berdasarkan hasil uji Chow, Hausman, dan Lagrange Multiplier. Hasil penelitian menunjukkan bahwa risiko likuiditas pendanaan berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas BPRS. Selain itu, efisiensi operasional dan kekuatan pasar memberikan pengaruh positif terhadap ROA, sedangkan pembiayaan bermasalah dan pandemi COVID-19 memberikan pengaruh negatif yang signifikan. Kebaruan dari penelitian ini terletak pada fokusnya terhadap pengaruh risiko likuiditas pendanaan terhadap profitabilitas BPRS secara nasional dengan cakupan data yang luas dan periode waktu yang panjang (2015–2023). Studi ini juga menggabungkan variabel kontrol internal dan eksternal secara komprehensif yang belum banyak diteliti sebelumnya dalam konteks BPRS.